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弘高创意5年坏账损失近9亿 拍卖股份两度撤销

2019-08-14 03:06:03

  长江商报记者李顺

  弘高创意控股股东所持部分股份两度被拍卖,又两度被撤销。

  7月15日、16日,弘高创意接连两日公告控股股东弘高慧目股份拍卖被撤销,拍卖的股份合计1.19亿股,占弘高慧目所持公司股票38.24%,占公司总股本的11.59%。

  值得一提的是,长江商报记者发现,这已是控股股东弘高慧目所持部分股份两度被拍卖,两度终止。此前,弘高慧目持有的公司2966万股原本将要在4月1日公开拍卖,但拍卖信息最终被撤销并终止执行。而对于两次股份拍卖撤销,公司均表示是为了推进公司及公司实控人引进战略投资者。

  业绩方面,今年上半年公司净利润预计亏损4500万元至6500万元,长江商报记者发现,5年前的资产置换非但没有拯救上市公司的业绩,反而将公司拖入泥潭。业绩承诺期,公司应收账款快速增长,从2014年的19.39亿元增长到2016年的45.77亿元,五年来公司共发生坏账损失8.89亿元,远超同期利润。而且置入资产业绩承诺未完成,目前为止两年已过控股股东弘高慧目1.39亿股股份补偿仍未兑现。

  拍卖股份两度撤销

  7月15日,弘高创意公告,公司控股股东弘高慧目持有的公司2966万股限售流通股原本将被北京市第三中级人民法院在“阿里拍卖·司法”公开拍卖,拍卖时间为7月15日10时至2019年7月16日10时止(延时除外),7月12日该拍卖信息被撤回。

  7月16日,公司又公告,因为第一创业与公司控股股东弘高慧目证券纠纷,弘高慧目持有的公司限售流通股8919.17万股股票将被深圳中院公开拍卖,拍卖时间为2019年7月22日10时至2019年7月23日10时止(延时除外),拍卖平台为深圳市中级人民法院淘宝网司法拍卖网络平台,7月15日该拍卖信息被撤回。

  经测算,本次司法拍卖与之前青岛天瑞弘昇企业管理咨询有限公司申请执行拍卖的股份合计1.19亿股,占弘高慧目所持公司股票合计38.24%,占公司股份总数的11.59%。

  弘高慧目持股30.30%,与弘高中太为一致行动人,合计持股59.59%,这已是控股股东弘高慧目所持部分股份两度被拍卖,两度终止。公司称撤回拍卖行为,不影响公司的控股股东和实际控制人地位,将有助于公司及公司实际控制人积极推进引入战略投资者。

  事实上,此前,弘高慧目持有的公司2966万股原本将要在4月1日公开拍卖,但拍卖信息最终被撤销并终止执行。而当时,弘高创意的解释也与此次类似,称公司及公司实际控制人拟引进战略投资者,正在与包括但不限于国资背景在内的多家意向合作方接洽,为了不影响该进程,弘高慧目与债权人充分沟通,达成了执行和解协议,终止执行及撤销拍卖财产。

  控股股东两年仍未完成业绩补偿

  控股股东所持股份处在被拍卖的边缘,弘高创意的业绩也相当惨淡,而这都始于5年前的重组。

  2014年,上市公司江苏东光微电子与弘高设计(弘高创意原名)进行资产置换,弘高创意当时作价28.20亿元,置出资产与置入资产的评估价值差额部分为21.84亿元,弘高慧目、弘高中太承诺弘高设计2014-2016年净利润分别不低于2.19亿元、2.98亿元、3.92亿元。

  弘高设计实际净利润分别为2.21亿元、2.80亿元、2.5亿元,按照盈利承诺的补偿安排计算的弘高慧目、弘高中太应向弘高创意补偿的金额合计为4.89亿元。

  股东弘高慧目、弘高中太作为业绩承诺补偿方截至目前仍未根据承诺进行股份补偿,合计应补偿的公司股份数量为1.39亿股,其中弘高慧目应补偿股份数为7078.28万股,弘高中太应补偿股份数为6842.11万股。

  5月16日,公司公告称,实控人之一甄建涛自愿代弘高中太返还的现金分红684.21万元,截止目前,控股股东业绩承诺现金补偿已履约完毕。而截至2018年12月31日,弘高慧目和弘高中太所持公司的股份全部处于司法轮候冻结状态,导致暂时无法实施股份的注销补偿,深交所已对两承诺方给予公开谴责的处分。

  而且业绩承诺期内,弘高创意大肆扩张应收账款急剧增长,给公司留下后遗症。2016年底,其应收账款高出2015年14.18亿元,相应的坏账损失增加1.79亿元。弘高创意借壳上市以来,2014-2018年的坏账损失分别为7296.93万元、9648.03万元、2.83亿元、3.38亿元、9908.37万元,五年共发生坏账损失8.89亿元,远超同期利润。

  业绩承诺期才过,公司业绩迅速下滑,2017年营业收入17.71亿元,同比下降51.32%,净利润亏损1.48亿元,同比下降163.25%;2018年营业收入更是只有14.44亿元,净利润757.06万元,扣非净利润亏损319.43万元,退租房产成为去年重要赢利点。

  2018年7月,弘高创意与北京龙天陆房地产开发有限公司(弘高设计原股东方之一)、北京朝阳来广营农工商实业总公司共同签订了终止20年的房屋租赁协议合同,合同约定北京龙天陆房地产开发有限公司应退回租金7956.25万元,由此公司获得资产处置收益1332.35万元。

  7月15日,公司公布半年报预告,今年上半年净利润预计亏损4500万元至6500万元。