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长安汽车:关于非公开发行A股股票摊薄即期回报及填补措施(修订稿)的公告

证券简称:长安汽车(长安 B) 证券代码:000625(200625) 公告编号:2020-68 重庆长安汽车股份有限公司 关于非公开发行 A 股股票 摊薄即期回报及填补措施(修订稿)的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》(国发[2014]17号)、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》(国办发[2013]110 号)以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》(证监会公告[2015]31 号)的要求,为保障中小投资者的利益,公司就本次非公开发行股票事项对即期回报摊薄的影响进行了认真分析,并制定了填补被摊薄即期回报的具体措施。 一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 (一)主要假设条件 以下假设仅为测算本次非公开发行对公司主要财务指标的影响,不代表公司对 2020 年经营情况及趋势的判断,亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策,投资者据此进行投资决策造成损失的,公司不承担赔偿责任。相关假设如下: 1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。 2、假设本次非公开发行于 2020 年 9 月 30 日完成,该时间仅为估计,不对 实际完成时间构成承诺,投资者不应据此进行投资决策,投资者据此进行投资决策造成损失的,公司不承担赔偿责任。最终以中国证监会核准本次发行后的实际完成时间为准。 3、假设本次非公开发行价格为发行价格下限(2019 年 12 月 31 日经审计的 每股净资产为 9.17 元/股,不代表公司本次发行的发行价格下限实际数),发行股票的数量为 65,359.48 万股,募集资金总额为 600,000.00 万元,不考虑发行费用的影响。以上关于发行价格和发行数量的假设仅用于测算本次发行摊薄即期回 报的情况,不代表公司对于本次发行股票价格、数量和募集资金总额的判断,最终以经中国证监会核准并实际发行的股票价格、数量和募集资金总额为准。 4、公司 2019 年归属于母公司所有者的净利润为-264,671.94 万元,2020 年 归属于母公司所有者利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润分为以下三种情况: (1)2020 年归属于母公司所有者净利润和扣除非经常性损益后归属于母公 司所有者净利润与 2018 年持平; (2)2020 年归属于母公司所有者净利润和扣除非经常性损益后归属于母公 司所有者净利润均为 0; (3)2020 年归属于母公司所有者净利润和扣除非经常性损益后归属于母公 司所有者净利润与 2017 年持平; 该假设仅用于计算本次非公开发行 A 股股票摊薄即期回报对主要财务指标 的影响,并不代表公司对 2020 年度经营情况及趋势的判断,亦不构成公司盈利预测。 5、假设每年以现金分红方式的利润相对于当年实现的合并报表归属母公司股东净利润占比为 15%;若当年合并归母净利润为负,则不分配利润。此外,公司不进行其他形式的分红。该利润分配方案仅用于计算本次发行对摊薄即期回报的影响,实际分红以经公司股东大会审议通过的利润分配方案为准。 6、在预测公司本次非公开发行后,期末总股本和计算每股收益时,仅考虑本次非公开发行对总股本的影响,不考虑 2020 年度内发生的其他可能产生的股权变动事宜。 7、每股收益与加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定进行测算。 (二)本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响分析 基于上述假设,本次非公开发行对公司主要财务指标的影响对比如下: 2020年度/ 2020年度/ 2019年度/ 2020年 12月 2020年 12月 项目 31日 31日 2019年 12月 31日 (不考虑本 (考虑本次 次发行) 发行) 总股本(万股) 480,264.85 480,264.85 546,563.19 本次发行募集资金总额(万元) - - 600,000.00 归属于母公司所有者权益(万元) 4,402,831.27 - - 归属于母公司所有者的净利润(万 -264,671.94 - - 元) 扣除非经常性损益后归属于母公司 -476,244.66 - - 所有者的净利润(万元) 预计本次发行完成时间 2020 年 9 月 30 日 情景一:2020年归属于母公司所有者净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润与 2018年持平 归属于母公司所有者的净利润(万 -264,671.94 68,072.84 68,072.84 元) 现金分红 0 10,210.93 10,210.93 扣除非经常性损益后归属于母公司 -476,244.66 -316,507.03 -316,507.03 所有者的净利润(万元) 期末归属于母公司所有者权益(万 4,402,831.27 4,486,159.16 5,086,159.16 元) 基本每股收益(元) -0.5511 0.1417 0.1371 扣除非经常损益后的基本每股收益 -0.9916 -0.6590 -0.6373 (元) 稀释每股收益(元) -0.5511 0.1417 0.1371 扣除非经常损益后的稀释每股收益 -0.9916 -0.6590 -0.6373 (元) 每股净资产(元) 9.17 9.34 9.32 加权平均净资产收益率 -5.86% 1.53% 1.48% 扣除非经常损益后的加权平均净资 -10.54% -7.13% -6.90% 产收益率 情景二:2020年归属于母公司所有者净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润为 0; 归属于母公司所有者的净利润(万 -264,671.94 0 0 元) 现金分红 0 0 0 扣除非经常性损益后归属于母公司 -476,244.66 0 0 所有者的净利润(万元) 期末归属于母公司所有者权益(万 4,402,831.27 4,402,831.27 5,002,831.27 元) 基本每股收益(元) -0.5511 0 0 扣除非经常损益后的基本每股收益 -0.9916 0 0 (元) 稀释每股收益(元) -0.5511 0 0 扣除非经常损益后的稀释每股收益 -0.9916 0 0 (元) 每股净资产(元) 9.17 9.17 9.17 加权平均净资产收益率 -5.86% 0 0 扣除非经常损益后的加权平均净资 -10.54% 0 0 产收益率 情景三:2020年归属于母公司所有者净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润与 2017年持平; 归属于母公司所有者的净利润(万 -264,671.94 713,723.47 713,723.47 元) 现金分红 0 107,058.52 107,058.52 扣除非经常性损益后归属于母公司 -476,244.66 571,611.46 571,611.46 所有者的净利润(万元) 期末归属于母公司所有者权益(万 4,402,831.27 5,110,702.59 5,710,702.59 元) 基本每股收益(元) -0.5511 1.4861 1.4372 扣除非经常损益后的基本每股收益 -0.9916 1.1902 1.1510 (元) 稀释每股收益(元) -0.5511 1.4861 1.4372 扣除非经常损益后的稀释每股收益 -0.9916 1.1902 1.1510 (元) 每股净资产(元) 9.17 10.64 10.46 加权平均净资产收益率 -5.86% 15.00% 14.54%